Końcówka każdego roku to newralgiczny czas, kiedy warto już pomyśleć o przyszłorocznym rozliczeniu PIT oraz zastanowić się czy możemy połączyć inwestowanie naszych oszczędności z optymalizacją podatkową? Odpowiedź brzmi – jak najbardziej tak. Posłużyć może do tego konto IKZE. Jak je założyć i czy warto? Ile można zaoszczędzić i komu się ono opłaca najbardziej? Na te i inne pytania znajdą Państwo odpowiedź w niniejszym artykule.

Optymalizacja podatkowa z wykorzystaniem konta IKZE

IKZE – podstawowe informacje

IKZE, czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to obok IKE (a od niedawna także PPK i OIPE) jeden z tych produktów, które umożliwiają optymalizację podatkową – dla jasności – całkowicie zgodną z prawem. Każdy z tych produktów to bardzo szeroki temat, dlatego dziś skupiam się wyłącznie na IKZE, bez porównań do pozostałych wymienionych programów.

Jak sama nazwa wskazuje, IKZE ma pomóc nam zabezpieczyć się finansowo na czas emerytury. Jaki jest główny powód dla którego warto je założyć? Nie jest to wbrew pozorom tylko optymalizacja podatkowa, ale przede wszystkim prognozy dotyczące emerytur. Obecni 30-latkowie przechodząc na emeryturę mogą liczyć, wg różnych prognoz, na 25-30% wartości wynagrodzenia. Są to dramatyczne prognozy, które powinny każdego z nas skłonić do przemyśleń, co możemy zrobić z oszczędnościami (o ile oczywiście je mamy), by jak najmądrzej je wykorzystać.

Kilka zasadniczych cech IKZE, o których należy wiedzieć:

  • IKZE jest kontem całkowicie dobrowolnym. Oszczędzamy za jego pomocą tylko, jeśli tego chcemy.
  • IKZE nie jest instrumentem finansowym samym w sobie. Nie inwestujemy w IKZE tylko za pomocą IKZE. Produkt ten jest tylko i aż „opakowaniem” dla środków, które możemy zainwestować w fundusze, akcje czy coraz popularniejsze ostatnio ETF.
  • Mamy pełną elastyczność w doborze instytucji finansowej prowadzącej nasz rachunek. Konto IKZE możemy założyć w banku, w funduszu inwestycyjnym czy w domu maklerskim.
  • Rolą IKZE jako opakowania jest optymalizacja podatkowa za rok, w którym dokonujemy wpłaty.
  • Środki znajdujące się koncie IKZE są dziedziczone – zarówno bezpośrednio – poprzez wskazanie osób uposażonych – jak i w trybie postępowania spadkowego. Należy jednak pamiętać, że uposażony będzie musiał opłacić ryczałtowy podatek 10%.

Pozostałe 76% artykułu dostępne jest dla zalogowanych użytkowników serwisu.

Jeśli posiadasz aktywną prenumeratę przejdź do LOGOWANIA. Jeśli nie jesteś jeszcze naszym Czytelnikiem wybierz najkorzystniejszy WARIANT PRENUMERATY.

Zaloguj Zamów prenumeratę Kup dostęp do artykułu

Możesz zobaczyć ten artykuł, jak i wiele innych w naszym portalu Controlling 24. Wystarczy, że klikniesz tutaj.

Ulubione Drukuj

Zobacz również

Zasady etyki zawodowej biegłych rewidentów z uwzględnieniem najnowszych zmian prawnych

Zasady etyki zawodowej biegłych rewidentów z uwzględnieniem najnowszych zmian prawnych

Na zawodzie biegłego rewidenta, który jest zawodem zaufania publicznego, ciąży obowiązek rzetelnego oraz prawidłowego wykonywania swojej pracy, utrzymując tym samym wysoką jakość przeprowadzanego badania sprawozdania finansowego.

Czytaj więcej

Wybrane problemy przeprowadzania inwentaryzacji drogą spisu natury

Wybrane problemy przeprowadzania inwentaryzacji drogą spisu  natury

Mimo że inwentaryzacja składników majątku drogą spisu z natury jest niemal tak stara, jak sama rachunkowość, to nadal występują wątpliwości i problemy, które ostatecznie skutkują popełnieniem błędów w tym obszarze. W niniejszym materiale zwracamy uwagę na sześć z nich.

Czytaj więcej

Polecamy

Przejdź do

Partnerzy

Reklama

Polityka cookies

Dalsze aktywne korzystanie z Serwisu (przeglądanie treści, zamknięcie komunikatu, kliknięcie w odnośniki na stronie) bez zmian ustawień prywatności, wyrażasz zgodę na przetwarzanie danych osobowych przez EXPLANATOR oraz partnerów w celu realizacji usług, zgodnie z Polityką prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.

Usługa Cel użycia Włączone
Pliki cookies niezbędne do funkcjonowania strony Nie możesz wyłączyć tych plików cookies, ponieważ są one niezbędne by strona działała prawidłowo. W ramach tych plików cookies zapisywane są również zdefiniowane przez Ciebie ustawienia cookies. TAK
Pliki cookies analityczne Pliki cookies umożliwiające zbieranie informacji o sposobie korzystania przez użytkownika ze strony internetowej w celu optymalizacji jej funkcjonowania, oraz dostosowania do oczekiwań użytkownika. Informacje zebrane przez te pliki nie identyfikują żadnego konkretnego użytkownika.
Pliki cookies marketingowe Pliki cookies umożliwiające wyświetlanie użytkownikowi treści marketingowych dostosowanych do jego preferencji, oraz kierowanie do niego powiadomień o ofertach marketingowych odpowiadających jego zainteresowaniom, obejmujących informacje dotyczące produktów i usług administratora strony i podmiotów trzecich. Jeśli zdecydujesz się usunąć lub wyłączyć te pliki cookie, reklamy nadal będą wyświetlane, ale mogą one nie być odpowiednie dla Ciebie.